Calculadora de autónomos 2026
Si facturas 30.000 € al año sin IVA y tienes 5.000 € de gastos, en Madrid te quedan 17.654 € netos en 2026, unos 1.471 € al mes, después de pagar 4.571 € de cuota de autónomos y 2.775 € de IRPF. Pon tus números y te decimos lo tuyo.
Con la escala del IRPF de tu comunidad y la cuota de tu tramo. El IVA va aparte, porque no es tuyo.
Escalas del IRPF estatal y autonómicas y cuotas de autónomos de 2026
- Con 20.000 € facturados: 5.000 € de gastos, 3.212 € de cuota de autónomos y 924 € de IRPF; te quedan 10.864 € al año, 54 € de cada 100.
- Con 30.000 € facturados: 5.000 € de gastos, 4.571 € de cuota de autónomos y 2.775 € de IRPF; te quedan 17.654 € al año, 59 € de cada 100.
- Con 50.000 € facturados: 5.000 € de gastos, 5.744 € de cuota de autónomos y 7.883 € de IRPF; te quedan 31.373 € al año, 63 € de cada 100.
- Con 80.000 € facturados: 5.000 € de gastos, 6.547 € de cuota de autónomos y 18.892 € de IRPF; te quedan 49.561 € al año, 62 € de cada 100.
Calcula lo que te queda
Lo que prevés para todo el año. Te enseñamos adónde va cada euro que facturas, al año y al mes, y cuánto te queda limpio.
Te queda al año ejemplo
Unos 1.471,18 € al mes · facturas 30.000,00 € al año en Madrid
Lo que pagas supera lo que facturas: el año te sale en negativo.
- Ingresos sin IVA
- 30.000,00 €
- Gastos deducibles
- −5.000,00 €16,7 %
- Cuota de autónomos 12 × 380,88 €
- −4.570,56 €15,2 %
- IRPF
- −2.775,29 €9,3 %
- Te queda
- 17.654,15 €58,9 %
- Solo IRPF9,3 %de tus ingresos
- IRPF y cuota24,5 %de tus ingresos
- Tipo marginal24,8 %en la escala del IRPF
La cuota mínima del tramo que te toca por unos rendimientos de 1.858,34 € al mes. Si pagas otra, ponla arriba.
Mira tu tramo y la cuota mínima y máxima en la calculadora de cuotaTu IVA, aparte
Rellena los dos importes para ver el saldo.
No suponemos que todos tus ingresos y gastos lleven IVA.
- 5.550 €es el mínimo personal estatal: esa parte de tu base no paga la escala del Estado. Tu comunidad puede tener el suyo, y sube con hijos, edad o discapacidadLIRPF, art. 57
- 5 %de tu rendimiento puedes restar sin justificarlo, hasta 2.000 € al año, en estimación directa simplificadaReglamento del IRPF, art. 30
- 15 %es la retención en cada factura a una empresa si eres profesionalReglamento del IRPF, art. 95
- 20 %de lo que llevas ganado en el año adelantas en el modelo 130 si no te retienenReglamento del IRPF, art. 110
Cómo sale lo que te queda
Primero lo que Hacienda te deja restar, luego la escala del IRPF. Con los números del ejemplo:
-
Ingresos del año30.000,00 €
Lo que facturas sin IVA y otros ingresos de la actividad.
- −
Gastos deducibles5.000,00 €
Los de tu actividad, justificados.
- −
Cuota de autónomos4.570,56 €
Es gasto deducible: rebaja tu IRPF.
- −
Difícil justificación, 5 %1.021,47 €
Solo para el IRPF: no sale de tu bolsillo.
- =
Base del IRPF19.407,97 €
IRPF: 2.775,29 €
Con 0,00 € de reducción por rendimientos bajos.
Con 0,00 € de reducción por renta conjunta.
La escala, tramo a tramo
Cada parte de tu base paga el tipo de su tramo: el estatal más el de Madrid. Después se descuenta lo que pagaría tu mínimo personal y familiar, que no tributa.
- La escala sobre tu base
- 3.808,86 €
- Menos tu mínimo personal y familiar
- −1.033,57 €
- Redondeo
- 0,00 €
- Tu IRPF del año
- 2.775,29 €
- 18 %De 0 a 12.450 €2.241,00 €
- 20,5 %De 12.450 a 13.362 €187,01 €
- 22,7 %De 13.362 a 19.005 €1.280,83 €
- 24,8 %De 19.005 a 19.408 €100,03 €
Lo mismo en cada comunidad
La cuota de autónomos es igual en toda España; el IRPF no, porque cada comunidad tiene su escala y sus mínimos. Con los números del ejemplo, entre la que menos y la que más IRPF cobra hay 310,59 € al año.
- Extremadura2.704 € de IRPF17.726 €+72 €
- MadridEjemplo2.775 € de IRPF17.654 €la del ejemplo
- La Rioja2.780 € de IRPF17.649 €-5 €
- Cantabria2.829 € de IRPF17.601 €-53 €
- Canarias2.874 € de IRPF17.555 €-99 €
- Comunidad Valenciana2.876 € de IRPF17.553 €-101 €
- Galicia2.886 € de IRPF17.543 €-111 €
- Murcia2.925 € de IRPF17.504 €-150 €
- Asturias2.930 € de IRPF17.499 €-155 €
- Andalucía2.944 € de IRPF17.485 €-169 €
- Castilla y León2.946 € de IRPF17.483 €-171 €
- Aragón2.965 € de IRPF17.464 €-190 €
- Castilla-La Mancha2.981 € de IRPF17.449 €-206 €
- Islas Baleares2.992 € de IRPF17.438 €-216 €
- Cataluña3.014 € de IRPF17.415 €-239 €
Sin deducciones autonómicas, que dependen de cada caso. Navarra, el País Vasco, Ceuta y Melilla tienen otras reglas y no salen aquí.
Cuándo pagas ese IRPF
La calculadora te da el impuesto de todo el año. No lo pagas de golpe: lo vas adelantando y en la renta se ajusta.
- Si eres profesional y facturas a empresas, te retienenEl 15 %, o el 7 % el año en que empiezas y los dos siguientes si el año antes de empezar no tuviste actividad profesional y se lo comunicas por escrito a tu cliente. Lo ingresa él. Te lo contamos en retenciones en facturas.
- Si no te retienen, el modelo 130Adelantas el 20 % de lo que llevas ganado en el año, menos lo ya pagado. Hasta el 20 de abril, julio y octubre y el 30 de enero. Más en el modelo 130.
- La renta calcula tu IRPF realLo calcula con tus cifras finales, tus deducciones y el resto de tu situación, y le resta todo lo que adelantaste. Lo explicamos en la declaración de la renta.
- Te devuelven o pagas la diferenciaSi adelantaste de más, te lo devuelven; si fue de menos, pagas lo que falta.
Si eres profesional y el año anterior el 70 % o más de los ingresos de esa actividad llevaron retención, no tienes que presentar el 130. Tener alguna factura con retención no basta.
Los errores más comunes al calcular lo que te queda
Casi todos hacen que creas que tienes más de lo que tienes.
- Contar el IVA como tuyoEl IVA que cobras se lo pasas a Hacienda cada trimestre en el modelo 303, menos el de tus gastos.Haz las cuentas con las bases, sin IVA.
- Tomar la retención por tu impuestoEl 15 % es un adelanto. Según tus ingresos y tu situación, en la renta te devuelven la diferencia o pagas lo que falta.Mira tu IRPF del año, no la retención.
- Gastarte lo del trimestreEl 303 y el 130 llegan juntos en abril, julio, octubre y enero, y pueden ser una cantidad grande.Aparta cada mes el IVA que cobras y una parte para el IRPF.
- Restar gastos que no lo sonCuentan los vinculados a tu actividad, justificados (factura, recibo, nómina o liquidación) y apuntados en tus libros. Lo personal no rebaja tu IRPF y puede acabar en una sanción.Repasa la lista de gastos deducibles.
Lo que te queda, con tus facturas de verdad
La calculadora es una previsión. En Kuotia nos mandas tus facturas, tu gestor lleva tus libros y cada trimestre te decimos cuánto pagas, qué día y desde qué cuenta, antes de presentar.
- Tus gastos y tu cuota restan desde el primer día, sin que hagas nada.
- Presentamos el 303 y el 130 por ti, y la renta va incluida.
- Si te falta un recibo o una factura, te lo pedimos con tiempo.
Si falta algo, te lo pedimos
Una sola petición clara, con el día para el que lo necesitamos.
Presentado, con su justificante
Ves lo que se ha presentado, lo que pagas y el día del cargo.
Sigue con tus números
Otras calculadoras y las guías que van con esta.
- Calculadora de cuota de autónomosTu tramo de 2026 y la cuota mínima y máxima que puedes pagar.
- Calculadora de sueldo netoLo que cobrarías limpio en nómina, para comparar.
- Cuánto paga un autónomo de impuestosCuatro casos completos, de 20.000 a 100.000 € al año.
- ¿Autónomo o sociedad limitada?A partir de qué beneficio empieza a compensar una SL.
Preguntas frecuentes
¿El IVA cuenta como ingreso?
No. El IVA que cobras a tus clientes lo ingresas en Hacienda cada trimestre, menos el IVA de tus gastos. Por eso la calculadora pide los ingresos sin IVA. Si quieres ver el saldo de IVA del año, abre «IVA de tus facturas» y pon las cuotas de IVA que cobras y las que pagas.
¿La cuota de autónomos se resta antes de calcular el IRPF?
Sí. La cuota es un gasto deducible, así que rebaja la base sobre la que pagas IRPF. La calculadora la resta primero y después calcula el impuesto.
¿Qué pongo en gastos deducibles?
Los gastos vinculados a tu actividad, justificados (factura, recibo, nómina o liquidación) y apuntados en tus libros, sin el IVA que recuperas y sin la cuota de autónomos, que va aparte. Si dudas de alguno, mira gastos deducibles para autónomos.
Me retienen el 15 % en cada factura. ¿Por qué la calculadora me sale menos?
Porque la retención es un adelanto, no el impuesto final. Según tus ingresos y tu situación, tu IRPF real puede quedar por debajo de lo retenido, y en la renta te devuelven la diferencia, o por encima, y pagas lo que falta.
Acabo de empezar. ¿Pago menos?
Puede que sí. Si tienes la tarifa plana, activa «Tengo la tarifa plana todo el año» para usar 80 € al mes más el MEI. El primer año con rendimiento neto positivo y el siguiente puedes además reducir un 20 % tu rendimiento en el IRPF, y eso la calculadora no lo aplica. Te lo contamos en la reducción del 20 %.
¿Sirve si estoy en módulos o en el País Vasco o Navarra?
No. Calcula una actividad en estimación directa simplificada en una comunidad de régimen común. Los módulos calculan el rendimiento de otra forma, y Navarra y el País Vasco tienen su propio IRPF.
Qué tiene en cuenta y de dónde salen los datos
Una actividad en estimación directa simplificada durante todo el año, en una comunidad de régimen común: las escalas del IRPF estatal y autonómica del año que eliges, los mínimos personales y familiares, la reducción por renta conjunta, la reducción para rendimientos de actividad bajos y la cuota de autónomos. No incluye las deducciones autonómicas, otros ingresos (un sueldo, alquileres, inversiones) ni la reducción del 20 % por inicio de actividad. Es una estimación con los datos que pones, no una declaración.
- Escala estatal del IRPF y mínimos personales y familiares: Ley del IRPF, arts. 56 a 61, 63 y 74
- Rendimiento de la actividad, reducción por rendimientos bajos y renta conjunta: Ley del IRPF, arts. 28, 30, 32 y 84
- Gastos de difícil justificación, retenciones y pagos fraccionados: Reglamento del IRPF, arts. 30, 95, 109, 110 y 111
- Escalas autonómicas: manuales prácticos de la Agencia Tributaria y, para 2026, Tributación autonómica 2026 del Ministerio de Hacienda, con las leyes de cada comunidad
- Cuota de autónomos de 2026: tabla de la Seguridad Social y Orden PJC/297/2026, de cotización para 2026
Que tu gestor te lo diga cada trimestre
Nos mandas tus facturas y nosotros llevamos tus libros, presentamos tus impuestos y te decimos qué pagas y cuándo. La renta va incluida. Desde 59 €/mes + IVA, sin permanencia.